0 Предложенные правительством налоговые изменения могут замедлить рост средств населения на банковских депозитах на 1–2%. Такое мнение высказал заместитель председателя Сбербанка Тарас Скворцов. Минфин предлагает расширить прогрессивную шкалу НДФЛ на пассивные доходы физлиц, включая вклады. Сейчас граждане платят налог на вклады по ставкам 13% и 15%. Если изменения примут, для части держателей вкладов ставка вырастет до 22%.
Рост депозитного рынка замедляется уже сейчас. По данным Банка России, срочные вклады населения сокращались в июле и августе, а годовые темпы прироста депозитов населения опустились до 9%. В 2027 году замедление, вероятно, продолжится, прежде всего из-за снижения ключевой ставки, которое повлияет на ставки по вкладам, говорит руководитель направления экспертной аналитики Банки.ру Инна Солдатенкова.
По состоянию на 9 октября, средняя ставка по рублевым вкладам в базе Банки.ру составляла 10,25% годовых. Максимальные ставки банки предлагают по трехмесячным вкладам (11,73%), а длинные вклады — годовые и трехлетние — приносят заметно меньше (9,77% и 7,60%). По мнению Солдатенковой, чем ниже будет доходность депозитов, тем больше денег будет уходить в другие инструменты и на потребление — налоги здесь играют второстепенную роль.
«Предложение Минфина перевести проценты на прогрессивную шкалу НДФЛ сохраняет необлагаемый лимит и ставку 13% для годового дохода до 2,4 млн ₽. Платить больше придется тем, у кого проценты вместе с остальными доходами выходят за этот порог, а таких, по оценке Минфина, немного», — полагает Солдатенкова.
Еще одно предлагаемое изменение — удержание налога банком в момент выплаты процентов. По мнению аналитика, обычным вкладчикам это решение обойдется в среднем в десятые доли процентного пункта доходности.
Перераспределения средств по вкладам с короткими сроками из-за грядущих налоговых изменений эксперт не ждет. Тем, кого они коснутся, сокращать срок вклада необязательно: при ежемесячной выплате процентов или капитализации доход и так распределяется по годам, и часть его остается в 2026 году. Если поправки примут, крупные вкладчики начнут активнее присматриваться к инструментам с налоговыми льготами: ИИС третьего типа и программе долгосрочных сбережений, считает Солдатенкова.
